Реестры коммерческих организаций с повышенным риском

Федеральное законодательство (ФЗ), дает следующее определение коммерческим организациям. Такими называются организации, которые созданы с основной целью в виде заработка денежных средств. Это могут быть разного рода акционерные сообщества и товарищества. Основное их отличие – постановление заработка как приоритетной цели.

Учет коммерческих организаций

Юридические лица, называемые коммерческими компаниями, могут быть представлены в виде фондов, кооперативов или унитарных предприятий. Этим также определяется количество основателей и наличие вкладчиков.

Зачем нужен реестр коммерческих организаций

Для добавления в единый реестр, юридические лица должны пройти процедуру регистрации.

Для этого необходимо соблюдение всех норм и правил согласно выбранной формы организации. Для начала функционирования организации необходимо иметь некоторую сумму денежных средств, а именно капитал.

Для создания капитала могут быть использованы как инвестиции самих учредителей, так и акционеров или вкладчиков, все зависит от типа фондов или обществ. В случае, когда юридические лица наполняют капитал только деньгами учредителей, компания разделяется на доли. Размер доли каждого участника соответствует размеру внесенного им вклада в общий поток денежных средств.

Управление таким предприятием

Исходя из того, что при управлении организацией у каждого участника может быть разное видение его дальнейшего развития, был придуман особый способ принятия решений его управляющим органом. В зависимости от формы общества, решения могут не приниматься единолично, а посредством голосования участников. После определения мнения большинства и идет принятие необходимого решения.

От размера доли в капитале зависит не только получаемая участником прибыль, но и поставленные на него обязанности, ответственность и возможные риски.

Как управлять коммерческой организацией

В случае несения организацией убытков, участники возмещают их в размере части, равной их доли в компании. Кроме того, в случае неправомерной деятельности организации, ее члены, в зависимости от формы компании, могут получать наказания за нарушения компании в зависимости от процента владения ею.

Принятие решений в коммерческих организациях происходит при помощи голосования участников ее управляющего органа – учредителей. При этом важность голоса участника определяется его долей в общем капитале. Чем она выше, тем больше важность внесенного голоса в принятие решения.

Некоммерческие организации

Однако юридические лица могут быть еще другого типа. Это некоммерческие организации. Они отличаются отсутствием основной цели в виде заработка денежных средств. Это совсем не значит, что они не могут зарабатывать денежных средств для удовлетворения нужд компании, продавать услуги или товары, это значит, что эта цель не должна быть основной. К некоммерческим компаниям относят религиозные организации, множество фондов (например, благотворительных) и так далее.

Но, как известно, для существования таких организаций (например, фондов) также необходимо наличие денежных средств. Согласно ФЗ, они могут получить их от государства (разного рода тендеры), от инвесторов или благотворительных фондов, или от продажи своих услуг, если режим их деятельности подразумевает это.

Основные черты некоммерческих организаций

Режим работы фондов подразумевает сбор денежных средств, однако не всегда они могут быть использованы для удовлетворения нужд фирмы.

Для примера работы такой организации, рассмотрим благотворительный фонд. Для привлечения инвестиций может быть использовано проведения разных акций, благотворительных концертов и т.д. Это помогает организации получить деньги для своих нужд и не считается нарушением.

Формы организаций

Установленный режим регистрации организаций и фондов подразумевает выбор одной из правовых форм организации. Существуют следующие формы:

  • Товарищества. Такие компании создаются предпринимателями с общими интересами, благодаря складыванию средств в общий капитал. В зависимости от типа, средства могут быть предоставлены не только учредителями, которые будут заниматься деятельностью и управлять организацией, но и вкладчиками. Вкладчики, в свою очередь, не несут никакой ответственности за деятельность компании. Их риски заключаются только в возможности потери своего вклада. Учредители несут как правовую, так и экономическую ответственность.
  • ООО. Общества с ограниченной ответственностью. Их членами являются лица, объединившие капитал для предпринимательской деятельности по общим интересам. При этом режим работы таких компаний подразумевает, что лишь часть учредителей занимается деятельностью компании, и несет правовую ответственность. Другие участники организации не несут никакой ответственности.

Разновидности коммерческих организаций

  • ОАО (ЗАО). Акционерные общества. В зависимости от количества участников могут быть открытыми и закрытыми. При количестве акционеров свыше 50 человек, общество закрытым быть не может. Режим деятельности организации не подразумевает несение правовой ответственности ее акционерами. Единственные риски, которые они несут – потеря собственного вклада за счет обесценивания акций.
  • Кооперативы и унитарные компании. Для кооператива свойственно наличие от 5 учредителей, унитарная организация может быть создана в одиночку. Компании создаются с целью ведения предпринимательской деятельности.

Процедура регистрации

Правовое положение коммерческих организаций, согласно ФЗ, юридические лица обязуются проходить процедуру добавления в единый реестр. Данная процедура включает в себя несколько этапов создания и регистрации самой компании (например, кооперативов, обществ, фондов).

В ходе регистрации, юридические лица должны подготовить все необходимые документы:

  • Получить разрешения на свою деятельность.
  • Открыть счет в банке для поступления денежных средств от клиентов или хранения капитала.
  • Зарегистрировать территориально главный или управляющий офис компании
  • Выбрать себе название.
  • Включающее форму создаваемой организации (например, это могут быть названия вроде ОАО «Газпром»).
  • Пройти процедуру регистрации.

Федеральный закон о коммерческих организациях

Собрав все необходимые документы и разрешения, юридические лица подают их для добавления организации в единый реестр. Эта процедура имеет ручной режим проверки, который занимает до 5 рабочих дней согласно ФЗ. После этого выносится решение о возможной регистрации такого юр. лица.

Учет ненадежных организаций

Согласно ФЗ был создан специальный реестр коммерческих организаций, отличающихся повышенным риском совершения денежных махинаций или отмывания денежных средств. В этот реестр могут быть добавлены лица, нарушившие ФЗ или проводящие разного рода махинации. Данные реестр является единым и имеет режим постоянного обновления и дополнения.

При внесении сюда юридического лица, нарушившего ФЗ, оно будет доступно для всех, документ имеет режим открытого доступа, что позволит для любого лица получить доступ в этот реестр.

Согласно ФЗ, причин для внесения организаций и фондов в этот реестр есть много. Это могут быть различные скрывания своих доходов, с целью получения дополнительных средств с помощью уклонения от налогов, режим деятельности, допускающий вероятность проведения махинаций или нарушения ФЗ.

Коммерческие организации и законодательство

Благодаря этому могут быть искоренены возможные махинации еще на этапе их зарождения, так как, найдя организацию с повышенным риском в этом списке люди, будут осведомлены о положенных рисках.

Результаты учета

Данный реестр имеет режим постоянного дополнения, и обновляется по мере добавления новых организаций или фондов в этот список. Причиной добавления могут быть разного рода нарушения ФЗ, проведение махинаций или явные признаки наличия неправомерного предпринимательства.

После выпуска данного закона, был совершен ряд проверок, в ходе которых и были обнаружены множественные нарушения и махинации данных организаций.

Часть из этих компаний, проводивших уклонение от налогов и явные махинации, были оштрафованы или ликвидированы. Другая их часть, которая только имела признаки возможного совершения ими преступной или неправомерной деятельности, была внесена в реестр.

Зачем нужен реестр коммерческих организаций с повышенным риском

Благодаря своевременному выявлению нарушителей, принимаются меры по восстановлению справедливости, штрафы за уклонение от налогов и другие виды понесенных убытков. Такие действия помогают вернуть деньги в бюджет и пресекать дальнейшие махинации.

Похожие статьи