Методы отмывания денег через ИП
О бизнесе Правовые аспекты

Отмывания денег через ИП – снятие со счета и перевод на карту

Отмывание денег означает действия, которые позволяют обналичить довольно большие финансы без уплаты положенного на них налога. Фирмы, просуществовавшие один день, покупка арт-объектов, действия на рынке недвижимой собственности дают возможность для незаконного обналичивания денег. Появление интернета способствует созданию новых способов, и зачастую весьма креативных.

Известно несколько главных схем, позволяющих отмыть деньги, осуществляя их вывод через банковский счет индивидуального предпринимателя. Это выгодно, поскольку индивидуальные предприниматели не ограничены в праве на перевод финансов в наличность, могут без проблем выполнять снятие с расчетного счета денежных средств, поступивших от заказчика, пытающегося уклониться от налогов.

Суть отмывания финансов благодаря индивидуальному предпринимательству

Сущность метода, которым происходит отмывание финансов через ИП, сводится к заключению какой-либо фирмой, желающей не платить налог на определенную сумму денег, договора с индивидуальным предпринимателем. В договоре написано, что ИП предоставил фирме товары или услуги, и фирма их оплачивает, осуществляя перевод денег на счет индивидуального предпринимателя, который потом делает вывод денежных средств, снимая их с собственного расчетного счета.

Обычно выполняется вывод немалых денежных сумм и выбирается вид продукции либо вид услуги, приобретение которых непросто отслеживать.

Как происходит отмывание денег через ИП

Главным плюсом выступает то, что для индивидуального предпринимателя возможно снятие с расчетного счета и трата любых сумм при осуществлении проводки финансов через карту банка.

Распространенные способы

Организация, которая решила пойти на незаконное снятие денежных средств благодаря ИП, сначала находит подходящего индивидуального предпринимателя. Фирма выступает заказчиком определенных услуг либо продукции. Потом заключается мошенническая сделка. ИП снимет поступившие от фирмы деньги с личного расчетного счета и получит за это вознаграждение. Чтобы осуществить проводки определенных сумм, применяют несколько методик:

  • Замечательно подойдет для мошенников интеллектуальная собственность. Фирма заявляет о пользовании программой или разработкой, сделанной индивидуальным предпринимателем. Сумма отчисляемых денег на его банковскую карту не регламентирована, так как объективно оценить идею в денежном исчислении невозможно, а снять полученные средства с расчетного счета и передать заказчику не составляет труда.
  • Также непросто оценить с объективностью цену на ряд услуг (к таким можно отнести ремонтные работы, например, косметический ремонт здания, аренду и проч.). Доказать, что проводились ремонтные работы или арендовалось помещение, весьма сложно, тем более что обе стороны сделки могут быть ликвидированы после ее совершения. Деньги переведут ИП, предприниматель снимет их с расчетного счета, отдаст оговоренную сумму заказчику, оставив себе нужный процент.
  • Закупка сельскохозяйственной продукции. Продукты быстро портятся, их легко списать. Доказать изначальное отсутствие продуктов, когда закончился срок их годности, практически невозможно. Дополнительный вариант схемы такой: некто регистрируется как глава фермерского хозяйства, незаконное обналичивание денежных средств происходит через индивидуального предпринимателя.
  • Компания-однодневка. Можно создать подставного индивидуального предпринимателя, сделать перевод денег на счет, чтобы сразу снять их с расчетного счета и закрыть ИП. Жертвами подобных операций могут стать ни о каком таком подвохе не подозревающие граждане, на которых будет зарегистрирована контора-однодневка, созданная специально для незаконной проводки значительных денежных средств. Очень часто мошенники для регистрации выбирают алкоголиков, наркоманов либо иные категории граждан, которых легко обмануть.

Методы отмывания денег через ИП

Из-за простоты все эти способы укрывательства доходов очень привлекательны для злоумышленников.

Передача денежных средств заказчику

Здесь существуют свои нюансы. Индивидуальный предприниматель должен так вернуть денежные средства заказчику, сняв их с расчетного счета, чтобы у заказчика была полная уверенность, что ИП официально не сможет их заполучить обратно.

Деньги заказчику могут быть официально подарены либо пожертвованы. Дарение происходит лишь от одного физического лица другому, акт дарения стараются, как правило, подкрепить заверенным в нотариальной конторе документом. Заказчик для уверенности, что на отмытые деньги претендовать не будут, должен хранить оба документа, подтверждающих дарение, у себя. Кроме того, возможно оформить заем, в котором индивидуальный предприниматель будет заимодателем.

К такому варианту меньше присматриваются налоговики, поскольку неправомочность его недоказуема. Оба договора (предпринимателя и заказчика) тоже должны быть у заказчика. Договор займа можно применять и в обратную сторону: когда индивидуальный предприниматель якобы возвращает определенную денежную сумму, взятую у заказчика на создание своего бизнеса.

Как передают деньги заказчику

Однако риск, что мошенничество раскроется, всегда имеется.

Как вычисляются мошенничества

За оборотом денег следят и налоговики, и правоохранительные органы, они часто вычисляют незаконное обналичивание денежных средств через индивидуальных предпринимателей.

Для этого выработан алгоритм процедур:

  • Можно посмотреть историю операций с расчетного счета предпринимателя и выяснить, откуда прибыли денежные средства и с каким целевым назначением.
  • Можно проверить документацию индивидуального предпринимателя на месте.

Как правило, ИП получают хорошее вознаграждение, их привлекает кажущаяся невозможность проверить законность сделки. На самом деле отследить незаконное снятие финансовых средств с расчетного счета индивидуального бизнесмена можно успешно и быстро.

Чем грозит мошенничество

Незаконное обналичивание денежных сумм через ИП чревато уголовной ответственностью по УК РФ.

Многие мошенники уверены, что отсутствие в законе отдельной статьи, касающейся отмывания денег через использование индивидуального предпринимательства, оставит безнаказанными подобные махинации. И хотя в законе нет такой специальной статьи, в УК РФ существует немало статей, под которые попадают данные виды мошенничества. И по каждому пункту предусмотрены свои последствия, своя мера наказания.

  • Индивидуальный предприниматель, который пытается не платить налоги вследствие создания непомерных расходов либо огромных закупок продукции, будет отвечать по статьям 198 для физического лица (уклонение от налогов, пособничество в сокрытии доходов) или 199 (для организации)
  • При подделке финансовых документов сработает статья 327.
  • При создании компаний-однодневок, осуществляющих незаконный вывод финансов, отвечать придется по статьям 170 и 171 (это статьи о незаконном бизнесе), и ответственность эта довольно строгая.
  • За лжепредпринимательство есть мера наказания по 173-й статье, за отмывание денежных средств грозит статья 174.
  • Если человек, на которого была зарегистрирована однодневная фирма, оказывал помощь заказчику, мошенническое деяние карается по 198-й статье.

Наказание за отмывание денег

Производить незаконное обналичивание крупных денежных сумм через индивидуальный бизнес весьма опасно. По пунктам ряда статей это грозит сроком заключения в тюрьму на несколько лет. Иногда происходит подпадание индивидуального предпринимателя под все статьи сразу, и тогда это считается особо серьезным преступлением. И даже те граждане, которые помогали осуществлять вывод денег, не ведая об этом, могут попасть под суд.

Итог

Необходимо понимать, что ответственность за отмывание денежных средств будет нести не только заказчик, но и индивидуальный предприниматель, способствовавший мошеннической операции. Как минимум, ему будет вменено то, что он уклонился от уплаты налогов. Но при доказанности причастности ИП к тому, что благодаря его деяниям налоги не заплатила та или иная фирма, выполнявшая вывод денег, наказание для индивидуального предпринимателя может быть большим.

https://youtu.be/UwbuuL9DipI

Может быть интересно:

Конфликты интересов в коммерческой организации и ВИП в бухгалтерии

admin

Источник финансового права и источники финансовых ресурсов организаций

admin

Новые бизнесы и социальное предпринимательство в маленьком городе

admin

Оставить комментарий